海外FX口座の開設時のTax ID(納税者番号/TIN)とは何ですか?日本人は入力しなくてもよいですか? 目次
Tax ID(納税者番号/TIN)とはマイナンバーのこと
海外銀行口座や海外FX口座などの開設の際に提出が求められるTax ID(納税者番号/TIN)とは、日本人の場合はマイナンバーのことです。
マイナンバーは、全ての日本人がもつ12桁の個人番号です。
マイナンバーは、社会保障、税、災害対策の3分野で、複数の機関に存在する個人の情報が同一人の情報であることを確認するために活用されます。
マイナンバーの登録は、12桁の番号を入力するだけ
海外FX業者(海外FXブローカー/海外FX会社)が求めているTax IDでは、マイナンバーの12桁の番号を入力します。
12桁のマイナンバーは、マイナンバー通知カードもしくはマイナンバーカード(マイナカード)で確認できます。
国内FXなどの証券会社ではマイナンバー登録必須
FXなどの金融商品の取引時や口座開設時にマイナンバーなどのTax IDやTINの入力を求めているのは、日本語対応の海外FX業者を含む海外証券会社だけではありません。
国内FX業者(国内FXブローカー/国内FX会社)などの日本の証券会社では、証券口座開設時にマイナンバーの登録が必須です。
マイナンバー登録は海外FX業者で違う
日本人のマイナンバーや外国人のTax IDの登録や提出は、海外FX業者で対応が異なります。
口座開設時の手続き(口座有効化)の際にマイナンバーなどのTax IDの提出や入力を必須としている海外FX業者もあります。
Tax IDに関する情報の提出を一切求めない(一切受け取らない)海外FX業者もあります。
海外FX業者などの海外証券会社や海外の銀行、金融機関ごとにTax IDに関わる対応は違うため、マイナンバーの登録に抵抗がある人は他を選んでみましょう。
海外FX口座の開設時にマイナンバーは登録したほうがいいのか?
日本人トレーダーの場合、2017年頃からXM(XMTrading)などで口座開設時や会員ページにログインするときにマイナンバーの登録を求められるようになりました。
海外FX業者にマイナンバーなどのTax IDの登録を提出するべきかそれとも提出するべきではないかという議論が度々散見されますが、マイナンバーの入力や提出しないことによるメリットはありません。
マイナンバーの登録をしたかどうかに関わらずFXで得た利益には、利益分の金額に対して納税義務が発生します。
マイナンバーの登録をしないことによるサービスの利用制限やそのほかの将来的なトラブルの可能性を未然に潰すためにも、信用できる海外FX業者でマイナンバーの登録が必須の場合は手続きを進めましょう。
日本人が海外FX口座で取引したときの税金
日本に住んでいる日本人トレーダーが海外FX業者で口座開設してFXの取引で利益を上げた場合、日本に利益分の税金を納めなければなりません。
税金の仕組みや支払い義務は全ての日本人トレーダーで同じ条件です。
サラリーマンの副業トレーダーなら20万円の利益で確定申告
海外FXで儲けた利益には、サラリーマン(会社員)の会社給料と同じ所得税などの税金がかかります。
海外FXで稼いだ利益から必要経費を引いた金額が20万円以上なら、サラリーマンは確定申告という手続きをして自主的に納税しなければいけません。
専業主婦や学生などの場合は確定申告が必要な利益のラインが違ったり国内FXとは適用される税制・税制が大きく違ったりなどの注意する点がいくつかあります。
海外FXと国内FXの税金の違い早見表
以下が、海外FX口座の利益と国内FX口座の利益にかかる税金の違い比較表です。
比較ポイント | 海外FX | 国内FX |
---|---|---|
所得の区分 (適用される税制) | 雑所得 (総合課税制度(超過累進税率)) | 先物取引に係る雑所得等 (申告分離課税制度) |
支払う税金の税率 | 最低15.105%~最高57.1%
| 一律20.315%
|
確定申告が必要になる利益額 |
|
|
税金の計算方法 | 海外FXの利益 × 税率 15.105%~57.1% (会社給料などでも税率が変化) | 国内FXの利益 × 税率 20.315% |
損益通算 (過去の損失を繰り越す) | ×:できない (そもそも損失ゼロ(追証なし)) | 〇:できる (ただし、3年間のみ) |
経費になるモノやサービス |
|
|
同じ税金の仕組みの収入 |
|
|
最新の税金や税率などの仕組みは、国税のホームページで確認できます。
マイナンバー登録をしなくても税金は発生する
マイナンバーなどのTax IDを登録するルールは、海外FX業者や金融ライセンスごとに違います。
海外FX口座で稼いだ利益がある日本人トレーダーは、マイナンバーの登録の有無に関係なく日本へ納税の義務があります。
海外FXの税金が分からないトレーダーは、最新の海外FXの税金の仕組みから計算方法・国内FXとの違い、節税・脱税のウワサを分かりやすくまとめたコラムをご確認ください。
(海外FX会社)
41のコメント
2024年2月9日
一万位の利益で出金拒否される