運用報告書

委託者が受益者に対してファンドの運用状況や資産内容を、各決算期ごとに報告する書類のこと。ディスクロージャーと呼ばれることもあります。 運用会社(投信会社)が作成し、投資家に交付されますが、信託の終了に伴って信託財産が償還される際、運用報告...

投資信託会社

投資信託を運営するためのシステムの中で、運用の方針や投資対象を決定し、信託銀行に運用の指図を行なう会社のこと。受益証券説明書や運用報告書の作成を行い、受益証券の募集や発行も受け持ちます。

ディスクロージャー

広義には、企業が一般に対して経営内容をオープンにするために必要十分な情報を公開することを指します。企業活動の国際化や資金調達手段の多様化にともなって、一般投資家や株主、債権者などの利益を保護する観点から、企業のディスクロージャー責任は日増しに大きくなっています。投資信託の募集時や、以降の運用で随時行われる情報開示を意味します。その手段として、有価証券報告書や受益証券説明書(目論見書)、運用報告書、貸借対照表などが挙げられます。

運用会社

投資信託の運用を実際に行う会社のこと。投信会社とも呼びます。信託財産の運用を指図する者で、契約型投資信託における投資信託運営の中心となる存在です。具体的な業務内容としては以下の通りになります。 1, 投資信託約款の作成と、管財・金融監...